WWW.LIB.KNIGI-X.RU
БЕСПЛАТНАЯ  ИНТЕРНЕТ  БИБЛИОТЕКА - Электронные материалы
 

«КОММЕРЧЕСКИЙ БАНК «ЮНИАСТРУМ БАНК» (ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ) ПОЯСНИТЕЛЬНАЯ ЗАПИСКА к годовому отчету по состоянию на 01 января 2013 года г. Москва СОДЕРЖАНИЕ: СУЩЕСТВЕННАЯ ...»

КОММЕРЧЕСКИЙ БАНК «ЮНИАСТРУМ БАНК»

(ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ)

ПОЯСНИТЕЛЬНАЯ ЗАПИСКА к годовому отчету

по состоянию на 01 января 2013 года

г. Москва

СОДЕРЖАНИЕ:

СУЩЕСТВЕННАЯ ИНФОРМАЦИЯ О БАНКЕ

I. 4 Основные сведения 1. 4 Описание Банка

1.1.

Наличие структурных подразделений Банка

1.2.

Наличие консолидированной группы

1.3.

Информация о направлениях деятельности 2. 4 Основные виды деятельности

2.1.

Лицензии Банка

2.2.

Розничный бизнес

2.3.

Кредитование малого и среднего бизнеса (КМБ)

2.4 Межбанковское кредитование

2.5 Корпоративный бизнес

2.6

2.7 Корпоративное кредитование

Прочие сведения Информация об участие Банка в системе обязательного страхования вкладов физических лиц в банках 3.1 РФ 9

3.2 Информация об экономической среде, в которой осуществляется деятельность Банка

–  –  –

КОММЕРЧЕСКИЙ БАНК «ЮНИАСТРУМ БАНК» (ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ),

сокращенное название КБ «ЮНИАСТРУМ БАНК» (ООО) (далее – «Банк»), ИНН/КПП 7707286100/775001001был создан в Российской Федерации как закрытое акционерное общество в марте 1994 года, и изменил форму собственности на общество с ограниченной ответственностью в марте 2000 года.



Сведения в единый государственный реестр юридических лиц внесены «14» августа2007г., за основным государственным регистрационным номером 1027739930998.

Юридический и почтовый адрес: 127473, Россия, Москва, Суворовская пл., дом 1. Центральный офис Банка.

Фактический адрес: 127473, Россия, Москва, Суворовская пл., дом 1.

–  –  –

По состоянию на 1 января 2013 года Банк имеет 34 филиала в следующих городах:

Барнаул, Брянск, Волгоград, Екатеринбург, Иваново, Ижевск, Иркутск, Казань, Калининград,Киров,Краснодар, Красноярск, Курск, Мурманск, Нижний Новгород, Новосибирск, Омск, Оренбург, Пермь, Ростов-на-Дону, Рязань, Самара, Санкт-Петербург, Саратов, Смоленск, Ставрополь Томск, Тула, Тюмень, Ульяновск, Уфа, Хабаровск, Чебоксары, Челябинск

–  –  –

КБ «ЮНИАСТРУМ БАНК» (ООО) входит в группу компаний Банка Кипра. Материнской компанией является Публичная акционерная компания Банк Кипра Лимитед. Всего в группу компаний входит около 30 компаний.

–  –  –

Во всех региональных филиалах и московских отделениях применяются единые стандарты продаж и обслуживания клиентов, единая тарифная политика и унифицированный продуктовый ряд.

Во всех филиалах банка и их структурных подразделениях осуществляются все операции перечисленные в п.2.1 Рентабельность Банка напрямую связана с качественным подходом к размещению и привлечению денежных средств, ресурсной политикой Банка, определением новых сегментов рынка банковских услуг и зависит от следующих статей доходов:

Проценты, полученные по предоставленным кредитам;

Проценты, полученные по депозитам и иным размещенным средствам;

Доходы, полученные от операций с иностранной валютой;

Комиссия от сдачи в аренду банковских сейфов;

Комиссия по расчетно-кассовым операциям и инкассации и др.





–  –  –

Банк осуществлял в 2012 году операции в соответствии со следующими видами лицензий:

Генеральная лицензия на осуществление банковских операций Номер лицензии: 2771 Дата получения: 05.05.2005 г.

Орган, выдавший лицензию: Центральный Банк Российской Федерации Лицензия на осуществление операций с драгоценными металлами Номер лицензии: 2771 Дата получения: 25.07.2000 г.

Орган, выдавший лицензию: Центральный Банк Российской Федерации Лицензия профессионального участника рынка ценных бумаг на осуществление дилерской деятельности Номер лицензии: 177-03005-010000 Дата получения: 27.11.2000 г.

Орган, выдавший лицензию: Федеральная комиссия по рынку ценных бумаг (ФКЦБ России) Лицензия профессионального участника рынка ценных бумаг на осуществление брокерской деятельности Номер лицензии: 177-02895-100000 Дата получения: 27.11.2000 г.

Орган, выдавший лицензию: Федеральная комиссия по рынку ценных бумаг (ФКЦБ России) Лицензия профессионального участника рынка ценных бумаг на осуществление деятельности по управлению ценными бумагами Номер лицензии: 177-03100-001000 Дата получения: 27.11.2000 г.

Орган, выдавший лицензию: Федеральная комиссия по рынку ценных бумаг (ФКЦБ России) Лицензия профессионального участника рынка ценных бумаг на осуществление депозитарной деятельности Номер лицензии: 177-03430-000100 Дата получения: 04.12.2000 г.

Орган, выдавший лицензию: Федеральная комиссия по рынку ценных бумаг (ФКЦБ России)

Розничный бизнес2.3.

Российский рынок розничных банковских услуг в 2012 году характеризовался значительным ростом в его активной и пассивной составляющей. Большинство банков, ранее не уделявших внимание розничному бизнесу стали активно продвигать свои кредитные продукты и депозиты. Конкуренция за клиента в розничном банковском бизнесе значительно возросла, в том числе из-за активного продвижения своих розничных продуктов банками с государственным участием.

В 2012 году Юниаструм Банк продолжил традицию ориентации на потребности клиентов и в течение всего года предлагал своим клиентам наиболее выгодные депозитные продукты. С целью увеличения активов в 2012 году Банк перезапустил программы потребительского кредитования, сделав их более привлекательными с точки зрения клиентов, а также запустил новую линейку банковских карт. Изменения линейки розничных продуктов Банка затронуло и корпоративный канал продаж, который продолжает оставаться для Банка очень важным.

В 2012 году Банк продолжил активно продвигать свои кредитные продукты с пониженными процентными ставками и депозиты с увеличенной доходностью действующим клиентам Банка, осуществляя перекрестные продажи надежным клиентам. Данные продукты в течение всего года предлагались и клиентам организаций являющихся партнерами Банка, в том числе в рамках зарплатных программ.

Активное продвижение розничных кредитных и депозитных продуктов позволило Банку сохранять достойные позиции в рейтингах розничных банков в течение всего 2012 года. Несмотря на активное развитие розничного бизнеса Банк продолжает уделять ключевое внимание качеству выдаваемых активов и соблюдению норм достаточности капитала.

Вклады физических лиц:2.3.1.

В 2012 году банк нарастил портфель срочных вкладов населения на 6,47%. На протяжении всего года поступательно росло количество новых клиентов, в среднем ежемесячно в Банки приносили свои средства более 1 900 клиентов. Уровень пролонгации вкладов – почти 70%, что свидетельствует о высоком доверии к Банку со стороны вкладчиков. Розничный депозитный портфель на конец 2012 года на 88% состоит из вкладов в рублях, большинство которых - сроком на 1 и 2 года.

2.3.2 Потребительские кредиты:

За год портфель потребительских кредитов Юниаструм Банка вырос почти в 2 раза, достигнув на конец 2012 года суммы в 6 млрд. 220 млн. рублей. Такого результата удалось достичь за счет целенаправленной политики совершенствования кредитных продуктов и поиска наилучших способов удовлетворения потребностей клиентов.

Юниаструм Банк расширил свою продуктовую линейку за счет новых программ потребительского кредитования, которые на конец года занимали более 70% портфеля – 4 млрд. 440 млн. рублей.

2.3.3 Банковские карты:

В 2012 году Юниаструм Банк активно развивал свои карточные программы. По состоянию на 01.01.2013 кредитный портфель по картам с овердрафтом составлял 3 млрд. 890 млн. рублей. Осенью была введена в действие новая карточная линейка, охватывающая все сегменты действующих и потенциальных клиентов Банка. За 3 месяца, прошедших с начала запуска, кредитный портфель по новой линейке вырос более чем в 3 раза, достигнув на конец 2012 года 25 млн. 840 тыс. рублей. Ранее Банк предложил для клиентов, осуществляющих переводы Юнистрим, специальную дебетовую карту «Visa Unistream» - с ее помощью можно получать переводы, не выходя из дома. В рамках расширения функционала карт Банк ввел начисление повышенных процентов на остаток собственных средств на картсчете - до 8% годовых.

В конце 2012 года для стимулирования использования своих карточных продуктов Юниаструм Банк запустил акцию «Подари себе смартфон!». Также Банк продолжил развивать программу привилегий для держателей карт, планируя в 2013 году охватить ей практически все регионы своего присутствия.

2.3.4. Комиссионные продукты:

В июне 2012 года Банк начал сотрудничество с НПФ «СтальФонд» - у клиентов Юниаструм Банка появилась возможность оформления договоров обязательного пенсионного страхования о переводе накопительной части пенсии в Негосударственный пенсионный фонд «СтальФонд». Изначально в проекте приняли участие 8 филиалов Банка, в дальнейшем планируется распространение данной услуги на всю сеть Банка.

Банк распространил возможность подключения интернет-банка «1Bank» на всю свою филиальную сеть. Также по всей сети распространена услуга «Запрос кредитной истории в НБКИ».

Планы на 2013 год:

В 2013 году Банк планирует дальнейшее развитие карточной линейки за счет кобрендов и партнерских программ.

Будет продолжена работа по улучшению программ потребительского кредитования в части ускорения процессов обслуживания и повышения качества сервиса.

Отдельное внимание Юниаструм Банк планирует уделить развитию перекрестных продаж и формированию специальных предложений для лояльных клиентов. Будет также развиваться функционал интернет-банка в части увеличения количества поставщиков услуг и расширения возможностей по дистанционному управлению счетом.

2.4 Кредитование малого и среднего бизнеса (КМБ)

В стратегии развития КБ «ЮНИАСТРУМ БАНКА» (ООО) серьезный акцент сделан на поддержку малого и среднего бизнеса. Благодаря мобильности и способности быстро подстраиваться под изменения конъюнктуры рынка, представители МСБ сегодня один из наиболее устойчивых клиентских сегментов.

Стратегия Банка в области кредитования малого и среднего бизнеса направлена на обеспечение роста кредитного портфеля с одновременным сохранением качества, разработку новых уникальных продуктов и развитие системы продаж.

Малым и средним предприятиям Банк предлагает различные программы и формы кредитования в зависимости от целей и задач бизнеса. Основными преимуществами кредитных программ для МСБ являются длительные сроки кредитования и выгодные процентные ставки.

В 2012 год Банк продолжил активное развитие кредитования малого бизнеса. За 2012 год кредитный портфель вырос на 7,65 % и на 01.01.2013 г. составил 14,1 млрд рублей. Доля портфеля КМБ в корпоративном кредитном портфеле увеличилась с 24 до 28%.

Клиентами Банка в отчетном году стали предприниматели, работающие в самых различных отраслях: торговле, пищевой и обрабатывающей промышленности, транспорте, сфере услуг и других отраслях экономики.

В 2012 году малому бизнесу были предложены следующие продукты: U-PRIME, кредит на развитие бизнеса, недвижимость для бизнеса, транспорт для бизнеса, овердрафт, банковские гарантии, лизинг.

Также для малых предприятий Банк разработал комплекс кредитных программ на любые бизнес-цели «Умный кредит», в который, в том числе, входят программы для отдельных отраслей бизнеса, а также специальные предложения для клиентов с положительной кредитной историей. «Умные кредиты малому бизнесу» представляют собой кредитный конструктор, благодаря которому предприятие-заемщик при помощи кредитного специалиста Банка может выработать оптимальную схему финансирования бизнеса. Преимуществами «Умных кредитов»

являются сниженные процентные ставки, длительные сроки кредитования, специальные условия для определенных отраслей бизнеса, выгодные условия рефинансирования кредитов других банков.

Банк расширил действие уникальной кредитной программы для малых предприятий, работающих на рынке аренды коммерческой и жилой недвижимости. Специальная кредитная программа позволяет арендодателям получить денежные средства на приобретение основных средств и инвестиционные цели. Основными преимуществами данной программы являются отсутствие полного финансового анализа заемщика и быстрое принятие решения по кредиту на основании минимального пакета документов - в течение трех рабочих дней с момента подачи заявки.

Основная часть документов предоставляется заемщиком после принятия банком решения о предоставлении денежных средств.

Активно развивая кредитование малого бизнеса, Банк проводит собственные семинары для предпринимателей, принимает участие в форумах, конференциях, круглых столах и других мероприятиях, направленных в частности на консультационную поддержку данного сектора. Банк заключил соглашение с ОПОРОЙ РОССИИ с целью объединения усилий для решения актуальных вопросов развития малого и среднего бизнеса в России. Важным пунктом соглашения является проведение совместных информационно-аналитических, научно-просветительских и образовательных программ, способствующих повышению финансовой грамотности представителей малого и среднего бизнеса, в том числе в вопросах банковского обслуживания.

На сегодняшний день Банк сотрудничает с 38 региональными фондами поддержки малого и среднего бизнеса.

Развитию данного направления способствует сотрудничество Банка с ОАО «МСП Банк» в рамках государственной Программы финансовой поддержки малого и среднего предпринимательства. За 2012 год реализованы один три контракта с МСП банком. В рамках данного контракта было выдано кредитов на 1,31 млрд руб. по условиям продуктов МСП банка. Юниаструм Банк успешно прошел все аудиторские проверки со стороны МСП банка в рамках контроля корректности размещения данных средств и правильности отчетов.

В работе с малыми предприятиями мы делаем акцент на упрощение кредитных процедур и развитие дистанционных коммуникаций с нашими клиентами через Интернет, что позволяет сократить время принятия решения и повысить качество обслуживания. Одной из приоритетных задач для нас также является разработка комплексных предложений для разных направлений бизнеса - объединение нескольких наиболее востребованных продуктов и услуг в единый бизнес-пакет.

2.5 Межбанковское кредитование

В 2012 году Банк активно работал на рынке МБК, совершая операции более чем с тридцатью Российскими и иностранными контрагентами. Для размещения и привлечения межбанковских кредитов и депозитов в рублях, долларах США и ЕВРО Банком использовались как чистые, непокрытые кредитные линии, так и покрытые, обеспеченные качественным залогом.

Банк проводил операции по привлечению и размещению межбанковских кредитов и депозитов в рублях, долларах США, ЕВРО и фунтах стерлингов. Ежедневный оборот в 2012 году составлял по межбанковским кредитам и депозитам в среднем 3.2 млрд. рублей.

За 2012 год было заключено сделок по привлечению межбанковских кредитов и депозитов на сумму более 600 млрд. рублей, 2,5 млрд. долларов США, 64,5 млн. ЕВРО и 24 млн. фунтов стерлингов, а также по размещению на сумму более 168 млрд. рублей, 74,5 млн. долларов США, 874 млн. ЕВРО и 192 млн. фунтов стерлингов.

2.6 Корпоративный бизнес

2.6.1 Расчетно-кассовое обслуживание:

Юниаструм Банк предлагает клиентам услуги в рамках расчетно-кассового обслуживания и конкурентоспособные тарифы, формируемые на основе данных маркетингового анализа и прогнозных оценок изменений конъюнктуры рынка. Банк является частью глобальной сети банков-корреспондентов. Это позволяет обеспечивать кратчайшие маршруты клиентских платежей и сроки взаимных банковских расчетов между всеми регионами России, странами ближнего и дальнего зарубежья. Наличие разветвленной филиальной сети существенно сокращает время прохождения платежей, а единый стандарт обслуживания обеспечивает эффективность и качество операционной работы.

За 2012 год в Юниаструм Банке было открыто более 4 тысяч расчетных счетов юридических лиц и индивидуальных предпринимателей, количество клиентов по состоянию на 01.01.2013 составило более 40,2 тысяч.

За 2012 год (на 01.01.2013) комиссионный доход Банка, полученный за расчетно-кассовое обслуживание, в т.ч. реализованная курсовая разница юридических лиц и индивидуальных предпринимателей составил 541,661 млн.

рублей.

2.6.2 Срочные депозиты:

Современная линейка депозитных продуктов для юридических лиц и индивидуальных предпринимателей ориентирована на широкий круг клиентов и позволяет выбрать удобный способ сохранения и преумножения капитала.

В 2012 году Юниаструм Банк предлагал три вида срочных депозитов, как в российских рублях, так и в иностранной валюте.

Условия депозитов различны:

Вклад «Максимальный Доход» - без возможности пополнения и досрочного изъятия, с максимально выгодными ставками.

Вклад «Активный Капитал» - с возможностью пополнения срочного вклада, досрочного изъятия денежных средств, полного или частичного.

Вклад «Деловой подход» - без возможности пополнения, с возможностью досрочного изъятия денежных средств, полного или частичного.

В течение 2012 года Юниаструм Банк привлек в срочные депозиты 13,8 млрд. рублей.

Депозитный портфель на 01.01.2013 год составил 5,5 млрд. рублей.

В 2012 году наибольшее количество клиентов предпочло разместить временно свободные денежные средства в депозиты, номинированные в российских рублях. На конец года количество рублевых депозитов составило 79,89% от общего объема депозитного портфеля корпоративных клиентов, 16,88% - в долларах США и 3,23%-в ЕВРО.

С точки зрения сроков размещения на долю депозитов срочностью от 1 до 3- лет пришлось 57,03%, на срок от 3 до 6 месяцев – 18,69%, на срок от 6 месяцев до 1 года пришлось 16,07%, до 3 месяцев- 4,48%, а доля депозитов сроком размещения более 3 лет - лишь 3,63% от общего объема срочного размещения денежных средств корпоративными клиентами.

Развитие продуктового ряда на 2013 год:

В 2013 году планируется дальнейшее расширение клиентской базы и рост комиссионных доходов, в том числе, за счет срочного размещения в Банке временно свободных денежных средств, в рамках поддержания неснижаемого остатка на расчетном счете, позволяющего клиентам гибко управлять собственной ликвидностью и получать дополнительный процентный доход.

2.7 Корпоративное кредитование Снижение портфеля кредитов, предоставленных корпоративных клиентов обусловлено изменением стратегии Банка – увеличение доли портфеля розничных кредитов и кредитов малому бизнесу в общем объеме кредитного портфеля Банка.

Локомотивными продуктами 2012 года в рамках Программы корпоративного кредитования по- прежнему оставались U - Super prime и U - Business prime. Основными конкурентными преимуществами данных продуктов являются более гибкие требования в Заемщику, к его финансовому состоянию и обеспечению по кредиту, а также более гибкая процентная политика.

Основным преимуществом Юниаструм Банка на рынке корпоративного кредитования в 2012 году как и в 2011 году были целевые долгосрочные инвестиционные кредиты с привлекательными процентными ставками, определяемые с учётом риск-профиля клиента, что в совокупности с новой методикой оценки кредитных рисков позволило сформировать качественный портфель кредитов корпоративному бизнесу.

Отраслевая структура корпоративного кредитного портфеля на 01.01.2013 г. :

услуги, в т.ч. транспорт, общепит и арендный бизнес – 48,73% торговля (оптовая/розничная товарами народного потребления) – 26,97 %;

промышленность (легкая, пищевая, бумажная, химическая, электронная и др.) и производство (металло- и деревообрабатывающее, машиностроительное, и др.) – 15,01%;

строительство – 9,32%;

В рамках корпоративного кредитования финансирование на суммы свыше 20 млн. рублей могут получить предприятия, организации и индивидуальные предприниматели, зарегистрированные в регионе присутствия Банка, работающие в своем секторе рынка не менее 2–х лет с размером среднемесячной выручки более 100 млн. рублей.

Программа кредитования корпоративных клиентов Банка направлена на развитие и расширение действующего бизнеса клиентов.

В рамках данной Программы кредиты предоставляются на следующие цели:

пополнение оборотных средств;

приобретение основных средств, проведение технической модернизации производства, капитального и текущего ремонта основных средств;

рефинансирование кредитного портфеля;

торговое финансирование.

Банк предоставляет следующие виды кредитных продуктов:

кредит;

кредитная линия;

овердрафт;

гарантии (таможенные, тендерные, возврата авансового платежа, исполнения контракта и т.д.).

Кредитование корпоративных клиентов осуществляется как в рублях, так и в иностранной валюте.

Банком разработан и действует также ряд специализированных подпрограмм кредитования корпоративных клиентов:

кредитование под торговую выручку;

кредитование под поручительство фонда содействия кредитования малого бизнеса Москвы (в рамках совместной программы с Департаментом поддержки и развития малого предпринимательства г. Москвы);

кредитование предприятий и организаций в рамках исполнения государственного заказа.

В обеспечение кредитов Банк принимает любое надежное и ликвидное залоговое имущество, принадлежащее Заемщику или третьим лицам на праве собственности - недвижимость, автотранспортные средства, специальная техника, оборудование, товары в обороте, гарантии Правительства Москвы в рамках сотрудничества с Фондом содействия кредитованию малого бизнеса Москвы, поручительства различных региональных фондов поддержки малого предпринимательства.

Одним из основных конкурентных преимуществ Банка в 2012 году, как и в 2011 году, являлось долгосрочное и среднесрочное кредитование корпоративных клиентов. Доля долгосрочных и среднесрочных кредитов превышает 50% корпоративного кредитного портфеля Банка по состоянию на 01 января 2013 года.

Прочие сведения

3.1 Информация об участие Банка в системе обязательного страхования вкладов физических лиц в банках РФ КБ «ЮНИАСТРУМ БАНК» (ООО) включен в реестр банков – участников системы обязательного страхования вкладов 11 ноября 2004 года под номером 156.

3.2 Информация об экономической среде, в которой осуществляется деятельность Банка В России продолжаются экономические реформы и развитие правовой, налоговой и административной инфраструктуры, которая отвечала бы требованиям рыночной экономики. Стабильность российской экономики будет во многом зависеть от хода этих реформ, а также от эффективности предпринимаемых Правительством мер в сфере экономики, финансовой и денежно-кредитной политики.

Российская экономика подвержена влиянию рыночных колебаний и снижения темпов экономического развития в мировой экономике. В 2012 году Правительство Российской Федерации продолжало принимать меры, направленные на поддержание экономики с целью преодоления последствий мирового финансового кризиса.

Несмотря на некоторые индикаторы восстановления экономики, по-прежнему существует неопределенность относительно будущего экономического роста, возможности доступа к источникам капитала, а также стоимости капитала, что может негативно повлиять на финансовое положение, результаты операций и экономические перспективы Группы.

Kроме того, факторы, включающие повышение уровня безработицы в России, снижение ликвидности и прибыльности компаний, и увеличение числа случаев неплатежеспособности компаний и физических лиц, оказали влияние на возможность заемщиков Банка погасить задолженность перед Банком. Изменения экономических условий также привели к снижению стоимости обеспечения по кредитам и прочим обязательствам. На основе информации, доступной в настоящий момент, Банк пересмотрел оценку ожидаемых будущих потоков денежных средств в ходе анализа обесценения активов.

Руководство Банка считает, что оно предпринимает все необходимые меры по поддержанию экономической устойчивости Банка в данных условиях. Однако дальнейшее ухудшение ситуации в описанных выше областях может негативно повлиять на результаты и финансовое положение Банка. В настоящее время невозможно определить, каким именно может быть это влияние.

В марте 2013 года Республика Кипр и Евросоюз достигли договоренности по пакету мер финансовой поддержки, необходимой для оздоровления банковского сектора и государственной финансовой системы Кипра, который понес значительные убытки в результате кризиса ликвидности в начале 2013 года, включая сокращение финансового сектора Кипра. По состоянию на 31 декабря 2012 года активы Банка, размещенные в группе компаний Банка Кипра составили 12 млрд. руб. Публичная акционерная компания Банк Кипра Лимитед предоставила гарантии финансовой поддержки Банку (пункт 3.10). На этом основании руководство Банка оценивает возможное влияние последствий текущего негативного состояния банковской системы Кипра на годовой отчет банка за 2012 год как незначительное

3.3 Рейтинг Банка

Международный рейтинг Moody's Investors Service:

o Рейтинг по долгосрочным депозитам в иностранной и национальной валюте - Caa1 (прогноз негативный);

o Рейтинг по краткосрочным депозитам в иностранной и национальной валюте – NP;

o Рейтинг финансовой устойчивости - E+ (прогноз негативный).

Национальный рейтинг Moody’s Interfax Rating Agency:

o Национальный долгосрочный кредитный рейтинг - Ba3.ru.

Российские рейтинговые агентства:

Рейтинговое агентство «Эксперт РА»

Рейтинг кредитоспособности B++ (прогноз развивающийся) - присвоен 11.01.2013 г.

Места в рэнкингах по итогам 2013 года o 60-е место по чистым активам на 01.01.2013 по версии РБК.рейтинг o 52-е по кредитному портфелю на 01.01.2013 по версии РБК.рейтинг o 45-е по кредитам физлицам на 01.01.2013 по версии РБК.рейтинг o 42-е по депозитам физлиц на 01.01.2013 по версии РБК.рейтинг o 28-е по количеству банкоматов на 01.01.2013 по версии РБК.рейтинг o 32-е по количеству собственных банковских транзакционно-платежных терминалов по России на 1 января 2013 года o 22-е место в рейтинге «Банки-лидеры на московском рынке» по количеству банкоматов и терминалов o 9-е по объему портфеля выданных кредитов малому и среднему бизнесу на 01.01.2013 по версии РА Эксперт o 32-е место в топ-100 самых филиальных банков по версии РБК.рейтинг на 01.01.2013 o 39-е по количеству активных карт на 01.01.2013 по версии РБК.рейтинг o 34-е по количеству карт в обращении на 01.01.2013 по версии РБК.рейтинг o 20-е по объему выданных автокредитов на 01.01.2013 по версии РБК.рейтинг o 17-е по объему портфеля автокредитов на 01.01.2013 по версии РБК.рейтинг

3.4 Перспективы развития Банка

КБ «ЮНИАСТРУМ БАНК» входит в ТОП-30 крупнейших российских системообразующих банков по версии ЦБ РФ, являясь одним из лидеров российского банковского сектора, как по показателям надежности, так и по качеству предоставляемых финансовых услуг. На начало 2013 года региональная сеть Банка насчитывает 188 офисов в более чем 50 российских регионах.

2012 год оказался благоприятным для развития российского банковского сектора благодаря стабильному росту объемов кредитования. В прошедшем году Юниаструм Банк переориентировал свою бизнес-модель на высокодоходное кредитование розничного сегмента и малого бизнеса, что позволило достичь значительных результатов по итогам года. Первым результатом реализации новой розничной стратегии стал троекратный рост выдачи потребительских кредитов. За 2012 год Юниаструм Банк выдал потребительских кредитов на общую сумму 5 млрд рублей. Серьезный фокус также был сделан на диверсификацию фондирования и на рост депозитной базы.

Объем депозитов физических лиц за год вырос до 38 млрд рублей. Количество клиентов Банка на конец 2012 года составляет более 500 тыс.

Портфель потребительских кредитов вырос за год на 86% с 3,4 до 6,2 млрд руб., а доля розничных кредитов и кредитов малому бизнесу в общем портфеле Банка выросла до 48% (32 млрд руб.). В планах Банка на ближайшие три года увеличить ее до 75% (розничные кредиты до 50% и КМБ до 25%) При этом качество портфеля потребительских кредитов также улучшилось, за 2012 год доля просроченной задолженности по этому виду кредитов сократилась на 5%. Благодаря внедрению новых автоматизированных систем принятия решений и оценки заемщиков прогнозируемые потери по новым выдачам потребительских кредитов составляют всего лишь около 6%.

Помимо кредитования в Юниаструм Банке активно развиваются новые розничные продукты, такие как страхование по кредитам и пенсионное страхование. Банк открыл и развивает новую кредитную программу по предоставлению кредитов нерезидентам, клиентам системы денежных переводов «Юнистрим». Для клиентов Банка разработан и внедрен современный интернет-банк, пользователями которого стали более 20 тыс. клиентов во втором полугодии 2012 г.

Общий кредитный портфель упал на 5% (3,6 млрд руб.) в связи с большими объемами досрочного погашения корпоративных кредитов. Собственный капитал и прибыль Банка по РСБУ (без учета операций, проводимых в 2012 году в пределах событий после отчетного года) на 01.01.2013 года составили 10,0 млрд руб. и -961,0 млн руб.

соответственно. Достаточность капитала на 01.01.2013 составляет 12,1%, таким образом «Юниаструм Банк» имеет большой запас по нормативам ликвидности.

В течение 2012 года Банку удалось сократить операционные расходы на 15,0% за счет оптимизации издержек и централизации филиальной сети.

Начиная с середины 2010 года, идет процесс модернизации отделений Юниаструм Банка, который направлен на более эффективное использование ее преимуществ и дальнейшее увеличение объемов бизнеса. В 2012 году было открыто 5 отделений нового формата – 4 дополнительных офиса в Москве и филиал в Оренбурге.

3.5 Операции Банка, оказывающие наибольшее внимание на изменение финансового результата и операции, проводимые Банком в различных географических регионах Банк осуществляет операции на территории Российской Федерации. По состоянию на 31.12.12 г. Банк представлен в 50 регионах Российской Федерации 188 офисами.

На протяжении 2012 года велась работа по взаимодействию с Фондами поддержки малого бизнеса по предоставлению поручительств от фондов в случае недостаточного обеспечения. На сегодняшний день Банк сотрудничает с 35 региональными фондами поддержки малого и среднего бизнеса.

3.6 Обзор существенных изменений, произошедших в деятельности Банка за 2012 год

- завершена централизация розничных и ипотечных кредитов (в результате весь кредитный портфель централизован).

- перевели автоматизацию на новую очередность погашения по розничным кредитам (оверы, потребы, автокредиты, ипотека), в результате которой клиенты оплачивают все неустойки по кредитам в последнюю очередь, то есть после погашения срочных и просроченных процентов и основного долга (что соответствует гражданскому кодексу).

- модифицировали внутренний портал задач, который теперь позволяет проводить дистанционный обмен задачами по кредитам между филиалами и ГО. Унифицировали данный портал как по задачам корпоративного кредитования, так и по задачам ипотечных и авто- кредитов.

- заключили договор с МСП банком и успешно проводим кредитование.

- внедрили информационно-аналитический ресурс «База Финансового мониторинга» (ГИДРА) в качестве официального хранилища электронных данных финансовой отчетности корпоративных заемщиков Банка, а также залогодателей и поручителей. Эта база позволяет делать оценку и формировать профессиональные суждения по корпоративным заемщикам.

- стартовал проект по переходу на электронное хранение бухгалтерских документов дня.

- довели до финальной стадии проект по уходу от Диасофта и переходу на новые ритейловые программы.

- автоматизировали и запустили в реализацию процесс перевода портфелей однородных ссуд на ежемесячной основе по всем ипотечным, U-HOME и авто- кредитам.

- модифицировали процесс выдачи потребительских кредитов и овердрафтов на банковские карты путем полной автоматизации бэк-офисной части.

3.7 Состав Совета директоров

По состоянию на 01.01.2013 избран Совет директоров Банка в следующем составе:

–  –  –

По состоянию на 01.01.2012 был избран Совет директоров Банка в следующем составе:

1. Писков Георгий Игоревич, Председатель Совета директоров Банка

2. Закарян Гагик Тигранович, Президент Банка

3. Элиадес Андреас,

4. Кипри Яннис, 5, Каридас Николас,

6. Хаджимитсис Христис,

7. Андреадакис Афанасиос,

8. Иоаннис Пехливанидис,

9. Бречалов Александр Владимирович.

25 сентября 2012 года были досрочно прекращены полномочия Члена Совета директоров – Андреаса Элиадеса (в связи с его личным волеизъявлением), и избран Христодулос Патсалидис (Решение единственного участника Банка №05/2012су от 25.09.2012.).

20 декабря 2012 года были досрочно прекращены полномочия Члена Совета директоров – Николаса Каридаса в связи с его личным волеизъявлением (Решение единственного участника Банка №07/2012су от 20.12.2012).

Члены Совета директоров прямо не владеют долями КБ «ЮНИАСТРУМ БАНК» (ООО), тем не менее, Г.И. Писков и Г.Т. Закарян владеют по 10% долей в уставном капитале БОК РАША (ХОЛДИНГЗ) ЛИМИТЕД (Республика Кипр), единственном участнике КБ «ЮНИАСТРУМ БАНК (ООО), каждый, что может считаться косвенным владением долей КБ «ЮНИАСТРУКМ БАНК» (ООО).

–  –  –

Состав правления Банка по состоянию на 01.01.13.

1. Ромаков Е.А. – Председатель Правления Банка

2. Бормашова Л.М. – Главный Бухгалтер Банка

3. Варешин Дмитрий Юрьевич – Финансовый директор;

4. Кибальник Надежда Николаевна – Заместитель Председателя Правления.

5. Саркисян Камо Аллахвердиевич – Вице-президент по административному контролю

6. Узунян Сусанна Адольфовна – Вице-президент, Руководитель Блока розничных продуктов

7. Шкерин Егор Андреевич – Руководитель Блока продаж и развития бизнеса сети

8. Михалис Эргатудес – Заместитель Председателя Правления

Состав Правления Банка по состоянию на 01.01.2012 год:

1. Туткевич Е.А., Председатель Правления

2. Бормашова Л.М., Главный бухгалтер

3. Кузнецов В.В., Заместитель Председателя Правления

4. Ларченко С.В., Заместитель Председателя Правления

5. Ромаков Е.А., Заместитель Председателя Правления

6. Саркисян К.А., Вице-Президент по административному контролю

7. Сушко С.Л., Руководитель Правовой службы

8. Тихонов К.В., Заместитель Председателя Правления 05 марта 2012 г. – досрочное прекращение полномочий Тихонова К.В., Заместителя Председателя Правления (Протокол заседания Совета директоров №04/2012сд от 05.03.2012 ) 26 марта 2012 г. Туткевич Е.А. досрочно прекратил исполнять обязанности Председателя Правления Банка КБ «ЮНИАСТРУМ БАНК» (ООО) (Протокол заседания Совета директоров №05/2012сд от 26.03.2012), а обязанности Председателя Правления Банка были временно возложены с 27 марта 2012 г. на Ромакова Евгения Анатольевича В соответствии с требованиями Устава и истечением трехлетнего срока действия Правления Банка 9 апреля 2012 года Правление Банка было переизбрано в следующем составе (Протокол заседания Совета директоров Банка №07/2012сд от 09.04.2012):

1. Ромаков Е.А. – Исполняющий обязанности Председателя Правления

2. Бормашова Л.М. - Главный бухгалтер

3. Ларченко С.В., Заместитель Председателя Правления

4. Кузнецов В.В., Заместитель Председателя Правления

5. Саркисян К.А., Вице-Президент по административному контролю

6. Сушко С.Л., Руководитель Правовой службы 28 апреля 2012 г. – досрочно были прекращены полномочия С.В. Ларченко (протокол №09/2012сд заседания Совета директоров от 28.04.2012) 05 мая 2012 г. – досрочно были прекращены полномочия Кузнецова В. (протокол №10/2012сд Заседания Совета директоров от 05.05.2012) 07 августа 2012 г. - Ромаков Е. А. избирается на должность Председателя Правления Банка (Протокол №17/2012сд заседания Совета директоров от 07.08.2012) 07 августа 2012 г. - Кибальник Н.Н. и Узунян С.А. избираются в состав правления Банка (Протокол №17/2012сд заседания Совета директоров от 07.08.2012) 02 ноября 2012 г. – досрочно были прекращены полномочия Сушко С.Л.

06 ноября 2012 г.– Шкерин Е. и Варешин Д. избираются в состав Правления Банка (протокол №23/2012сд заседания Совета директоров от 06.11.2012 г.) 19 ноября 2012 г. – Эргаутудес М. избирается в состав Правления Банка (Протокол №19/2012сд заседания Совета директоров от 19.22.2012) Члены Правления Банка не владели и в настоящем не владеют долями КБ «ЮНИАСТРУМ БАНК» (ООО).

–  –  –

Председателем Правления Банка КБ «ЮНИАСТРУМ БАНК» (ООО), начиная с 7 августа 2012 года, назначен Ромаков Евгений Анатольевич.

Евгений Ромаков в 1997 г. окончил Финансовую Академию при Правительстве Российской Федерации по специальности «Экономика» и пришел в КБ «ЮНИАСТРУМ БАНК» (ООО) в ноябре 2010 года на должность Главного Финансового директора. В банковской сфере к тому времени он проработал уже более 10 лет. Занимал должности Советника Председателя Правления, Финансового директора, Заместителя Председателя Правления, исполняющего обязанности Председателя Правления Импэксбанка; Заместителя Председателя Правления, руководителя Дивизиона финансов ОАО «ОТП Банк».

29 января 2013 года решением Совета директоров Банка (Протокол №02/2013сд заседания Совета директоров от 29 января 2013г.) были досрочно расторгнуты полномочия Председателя Правления Банка. Уволен 31 января 2013г.

Исполняющим обязанности Председателя Правления Банка была назначена Бормашова Лидия Михайловна. Л.

Бормашова была принята на работу в КБ «ЮНИАСТРУМ БАНК» (ООО) в 2006 г., с 2007 г. занимала должность Вице-Президента; Главным бухгалтером Банка назначена в 2009 г.

Председатель Правления Банка не владеет долями КБ «ЮНИАСТРУМ БАНК» (ООО).

3.10 Банк понес существенные убытки в 2012 году в размере 1,192,963 тыс. руб. Публичная акционерная компания Банк Кипра Лимитед предоставила гарантии финансовой поддержки Банку в качестве подтверждения его кредитоспособности.

СУЩЕСТВЕННАЯ ИНФОРМАЦИЯ О ФИНАНСОВОМ ПОЛОЖЕНИИ БАНКА

II.

4.Краткий обзор направлений (степени) концентрации рисков, связанных с различными банковскими операциями

4.1 Информация о страновой концентрации активов и обязательств Банка Ниже представлена информация о страновой концентрации активов и обязательств Банка в разрезе статей формы отчетности 0409806 «Бухгалтерский баланс (публикуемая форма)» по состоянию на 1 января 2013 года.

–  –  –

Ниже представлена информация о страновой концентрации активов и обязательств Банка в разрезе статей формы отчетности 0409806 «Бухгалтерский баланс (публикуемая форма)» по состоянию на 1 января 2012 года.

–  –  –

4.2. Концентрация предоставленных кредитов заемщикам (юридическим и физическим лицам) – резидентам РФ Информация о концентрации предоставленных кредитов заемщикам юридическим лицам – резидентам Российской Федерации (данная информация представлена на основе отчетности по форме 0409302 «Сведения о размещенных и привлеченных средства» на соответствующие отчетные даты).

Кредитный портфель в разрезе видов деятельности

Юридическим лицам и индивидуальным предпринимателям (2.1+2.2) По видам экономической деятельности 2.1

Добыча полезных ископаемых, из них:

2.1.1 Добыча топливно-энергетических полезных ископаемых 2.1.1.1

Обрабатывающее производство, из них:

2.1.2 Производство пищевых продуктов, включая напитки, и табака 2.1.2.1 Обработка древесины и производство изделий из дерева 2.1.2.2 Целлюлозно-бумажное производство, издательская и полиграфическая деятельность 2.1.2.3 Производство кокса, нефтепродуктов и ядерных материалов 2.1.2.4 Химическое производство 2.1.2.5

–  –  –

В Банке разработана система минимизации рисков, которая включает:

- постоянный анализ экономической ситуации, состояния денежного, валютного и фондового рынков;

- постоянный анализ финансово-экономического состояния Банка, результативности и рискованности отдельных операций;

- разработку документов, регламентирующих деятельность руководства Банка, всех его подразделений, должностные инструкции различных категорий работников;

- разработку документов, регламентирующих порядок принятия решений разного уровня, порядок проведения операций и взаимодействие служб Банка;

- административный контроль;

- систему отбора квалифицированных специалистов.

В соответствии с рекомендациями Банка России (Указание оперативного характера Банка России от 23 июня 2004г.

№ 70-Т «О типичных банковских рисках») в целях эффективного управления рисками и построения современной системы управления рисками в деятельности Банка выделены следующие виды финансовых и нефинансовых рисков:

5.1. Финансовые риски 5.1.1 Кредитный риск Кредитный риск представляет собой риск финансовых потерь в результате неисполнения заемщиком или контрагентом обязательств перед Банком. Основным документом, определяющим методы и принципы управления кредитным риском, является Кредитная Политика, ежегодно пересматриваемая на уровне Совета директоров Банка.

Управление кредитными рисками осуществляется как на агрегированном (портфельном), так и на индивидуальном уровне. При портфельном анализе используются статистические методы с использованием многофакторных скоринговых карт, на индивидуальном уровне производится оценка заемщика на основании анализа его финансовой отчетности, учредительных документов, состава акционеров и состава органов управления, кредитной истории, маркетинговой политики заемщика, макроэкономической ситуации и прочей информации, характеризующей макро- и микросреду функционирования заемщика. Помимо оценки финансового состояния заемщика банк уделяет большое вниманию качеству предоставляемого обеспечения и его страхованию. Ответственность за выдачу кредитов корпоративным клиентам и субъектам малого предпринимательства несут Кредитный Комитет и Малый Кредитный Комитет (в зависимости от суммы займа), в состав которых входят различные подразделения, способные в совокупности дать наилучшую оценку риска по той или иной сделке.

Расчет резервов производится в соответствии с Положением Банка России от 26 марта 2004 г. № 254-П «О порядке формирования кредитными организациями резервов на возможные потери по ссудам, по ссудной и приравненной к ней задолженности», другими нормативными документами Банка России и внутренними нормативными документами Банка. Для расчета резервов в соответствие с международными стандартами финансовой отчетности используются миграционные модели, а также модели, предполагающие дисконтирование денежных потоков клиента.

5.1.2 Риск ликвидности

Подразделения Банка предоставляют в Блок Казначейство информацию о структуре их финансовых активов и обязательств, а также информацию о планируемых изменениях в данной структуре. С учетом полученной информации, Блок Казначейство разрабатывает и реализует стратегию по формированию портфеля краткосрочных ликвидных активов, включающего ликвидные ценные бумаги и межбанковское кредитование, предоставляемое на краткосрочной основе, позволяющую обеспечить необходимый уровень ликвидности Банка.

Управление ликвидностью, а также оценка уровня ликвидности Банка осуществляется путем соотношения ликвидных активов и обязательств в соответствии с методикой расчета и цифровыми значениями обязательных нормативов, установленных Инструкцией Банка России от 03.12.2012 №139-И «Об обязательных нормативах банков». По состоянию на 01.01.2013 обязательные нормативы Банка имели следующие значения

–  –  –

В период с 1 января 2012 года по 1 января 2013 года Банк не нарушал требования ЦБ РФ в части нормативов ликвидности.

5.1.3 Рыночный риск Банк определяет рыночный риск как риск, связанный с негативными изменениями рыночных показателей (процентных ставок, валютных курсов, рыночной стоимости финансовых инструментов торгового портфеля и производных финансовых инструментов и т.п.). Банк рассматривает способность принятия и управления рыночным риском, как один из элементов применяемой бизнес модели, позволяющий получать прибыль, способствующий стабильному и безубыточному росту, увеличивающий долю на рынке и поддерживающий конкурентоспособность Банка.

Банк применяет систему установления лимитов и процедуру информирования о степени подверженности рыночным рискам в целях соблюдения соответствия величины принимаемого рыночного риска установленному риск-аппетиту, а также в целях эффективного управления рыночным риском, создания «прозрачности» операций Банка, надлежащего доведения информации до сведения соответствующих органов управления Банка.

Основные подходы, применяемые для управления и контроля рыночных рисков, в том числе, фондового, валютного и процентного рисков, заключаются в следующем:

- регламентирование операций, связанных с открытием позиций рыночных финансовых инструментов;

- разработка требований для определения уровня ликвидности инструментов и выработка предложений по ограничению объема вложений по уровням ликвидности;

- разработка сценарных анализов и проведение стресс-тестирования (анализ чувствительности);

- разработка системы управления Рыночными рисками, разработка и тестирование новых моделей и методов расчета рыночных рисков;

- контроль над поддержанием оптимального баланса между привлеченными и размещенными денежными средствами.

- ограничение операций в момент кризиса;

- формирование прогноза изменений открытых валютных позиций;

Внедрение системы лимитов рыночных рисков, состоящей из следующих лимитов:

Лимиты открытой валютной позиции;

Сублимиты открытой валютной позиции в филиалах Банка;

Лимит совокупного гэпа по процентному риску;

Лимит на Банки контрагенты.

5.1.4 Ценовой риск Ценовые риски регулируются путем ограничений вложений в активы, несущие риск резких колебаний рыночной цены.

Изменение цен на долевые ценные бумаги, классифицированные как имеющиеся в наличии для продажи, влияет на чистые активы Банка, приходящиеся на участников (предполагается, что обесценение отсутствует). Ниже представлено влияние на чистые активы Банка в результате изменения цены имеющихся у него долевых ценных бумаг вследствие возможных изменений соответствующих фондовых индексов.

–  –  –

5.1.5. Риск изменения процентных ставок Риск изменения процентной ставки возникает вследствие возможности того, что изменения в рыночных процентных ставках окажут влияние на справедливую стоимость будущих денежных потоков по финансовым инструментам. Он возникает вследствие временных разниц при изменении цен активов и обязательств с плавающими процентными ставками.

Риск изменения процентной ставки измеряется посредством анализа различия в чувствительности активов и обязательств к колебаниям процентных ставок, где разницы между активами и обязательствами, находящиеся в каждой временной группе, рассчитаны отдельно по каждой валюте. Затем данные разницы умножаются на предполагаемое изменение процентных ставок за период с момента изменения цены до даты спустя 12 месяцев с даты проведения анализа, и определяется годовое влияние изменений процентных ставок на доходы для последующих 12-ти месяцев по каждой валюте. Это не оказывает влияние на чистые активы Банка, приходящиеся на участника.

Анализ чувствительности

–  –  –

5.1.6 Валютный риск В следующей таблице представлен валютный риск Банка, возникающий вследствие имеющихся у Банка открытых позиций в иностранной валюте. Проведенный анализ состоит в расчете влияния возможного изменения курсов основных валют по отношению к российскому рублю, на основании колебаний курсов в прошлом и без изменения прочих переменных, на отчет о прибылях и убытках (вследствие наличия неторговых монетарных активов и обязательств, справедливая стоимость которых чувствительна к изменениям валютного курса). Влияние на чистые активы, приходящиеся на участников, не отличается от влияния на отчет о прибылях и убытках. Отрицательные суммы в таблице отражают потенциально возможное чистое уменьшение в отчете о прибылях и убытках или в составе чистых активов, приходящихся на участников, а положительные суммы отражают потенциальное чистое увеличение.

–  –  –

5.2. Нефинансовые риски 5.2.1. Операционный риск Операционный риск – риск, возникающий в результате неадекватных или ошибочных внутренних процессов и систем или вследствие действий сотрудников или внешних событий.

Операционный риск не включает в себя стратегический и репутационный риски. Сбои в системе внутреннего контроля, ошибки персонала, риск несоблюдения нормативно-правовых требований, а также риски, возникающие при реализации инициатив по внесению изменений (в том числе, во внутренние процедуры, продукты) относятся к операционному риску.

КБ «ЮНИАСТРУМБАНК» (ООО), входящий в Группу Компаний Банка Кипра, осуществляет управление операционным риском в соответствии со стандартами управления операционным риском Банка Кипра, отвечающими требованиям Базельского Комитета по Банковскому Надзору, а также руководствуется принципами, установленными нормативными актами Банка России.

Деятельность Банка по управлению операционным риском направлена на выявление, оценку, мониторинг и контроль операционных рисков, которым Банк может подвергаться в процессе своего функционирования.

В целях эффективного управления операционным риском осуществляются следующие мероприятия, направленные на минимизацию операционных рисков:

сбор и анализ данных о событиях операционного риска и понесенных операционных убытках;

проведение рабочих групп с целью получения экспертных оценок об интенсивности факторов операционного риска в различных направлениях деятельности;

анализ новых проектов, продуктов и систем для идентификации и минимизации операционных рисков;

анализ существующих бизнес-процессов, направленный на выявление операционных рисков;

повышение квалификации персонала за счет распространения культуры управления операционным риском.

5.2.2. Правовой риск Правовой риск связан с обесценением активов или увеличением обязательств по причине неадекватных или некорректных юридических советов, либо неверно составленной документации.

Основные методы управления правовым риском включают:

- унификацию нормативной и договорной базы Банка;

- выработку рекомендаций правового характера по вопросам деятельности Банка;

- проведение правового анализа любых нетиповых для Банка договоров и иной документации;

- проверку правоспособности контрагентов Банка и полномочий их представителей;

- привлечение сторонних юридических компаний для проработки и решения отдельных вопросов правового характера;

- повышение специальной квалификации сотрудников юридической службы;

- выпуск внутренних нормативных документов в целях осуществления деятельности Банка с соблюдением норм правового регулирования, банковского и налогового законодательства;

- контроль исполнения внутренних нормативных документов.

5.2.3. Риски потери деловой репутации Риски потери деловой репутации Банка возникают из-за операционных сбоев, неспособности действовать в соответствии с определенными законами и инструкциями, а также при подозрении в связях с криминальными структурами или в легализации доходов, полученных преступным путем. Угроза потери репутации может подвергнуть Банк опасности потери доверия кредиторов, вкладчиков.

Основные методы управления риском потери деловой репутации:

- выпуск внутренних нормативных документов в целях осуществления деятельности Банка с соблюдением норм правового регулирования, банковского и налогового законодательства;

-применение системы этических норм, определяющих общие принципы поведения сотрудников Банка;

- обеспечение своевременного исполнения обязательств перед клиентами и контрагентами Банка;

- подготовка предварительных заключений с целью исключения сомнительных операций;

- выполнение специально разработанных процедур официального, последовательного и своевременного рассмотрения жалоб клиентов;

- осуществление проверки рекламной информации о деятельности Банка до ее публикации.

5.3. Функциональные риски

5.3.1 Стратегический риск Стратегический риск отражает способность Банка выбирать географические и продуктовые сегменты, предположительно прибыльные для Банка в будущем, с учетом комплексного анализа будущей операционной среды. Риск регулируется правильной постановкой целей развития Банка и обеспечением их реализации без нарушения процесса управления другими рисками. Производится мониторинг изменений в нормативно-правовой базе и их влияние и мониторинг инновационных банковских технологий.

5.3.2. Технологический риск Технологический риск (риск внедрения новых продуктов и технологий) регулируется наличием договорных отношений с организациями на постоянное обслуживание технических средств, оборудования и программного комплекса Банка.

5.3.3. Раскрытие информации о кредитном риске

–  –  –

В розничном кредитовании предоставляемые клиентам способы реструктуризации реализуются в основном за счет предоставления отсрочки сроком до 6 месяцев по процентным платежам, а также путём выдачи нового кредита на погашение старых обязательств с более комфортным графиком погашения.

Перспективы погашения реструктурированных активов и ссуд.

Подобные реструктуризации проводятся при полном анализе текущего финансового состояния клиента, его платежеспособности, а также иной информации, способной повлиять на вероятность обслуживание ссуды, поэтому перспективы погашения таких ссуд оцениваются банком как высокие.

Виды реструктуризации.

В розничном кредитовании предоставляемые клиентам способы реструктуризации реализуются в основном за счет предоставления отсрочки сроком до 6 месяцев по процентным платежам, а также путём выдачи нового кредита на погашение старых обязательств с более комфортным графиком погашения.

Перспективы погашения реструктурированных активов и ссуд.

Подобные реструктуризации проводятся при полном анализе текущего финансового состояния клиента, его платежеспособности, а также иной информации, способной повлиять на вероятность обслуживание ссуды, поэтому перспективы погашения таких ссуд оцениваются банком как высокие.

Информация об операциях (о сделках) со связанными с Банком сторонами 6.

Ниже приводится информация об общей сумме операций (сделок) со связанными с Банком сторонами.

Информация приводится по общей сумме операций:

Остатки по состоянию на 1 января 2013 года и на 1 января 2012 года по операциям (сделкам) со связанными сторонами, превышающим 5% соответствующих статей публикуемого баланса:

–  –  –

Доходы/расходы за 2012 год и за 2011 год по операциям (сделкам) со связанными сторонами, превышающим 5% соответствующих статей публикуемого отчета о прибылях и убытках:

–  –  –

В соответствии с требованиями Инструкции Банка России от 16 января 2004 года № 110-И «Об обязательных нормативах банков», к связанным с Банком лицам относятся физические и юридические лица, которые могут воздействовать на принимаемые Банком решения об осуществлении сделок, несущих кредитный риск (о выдаче кредитов, гарантий и.т.д.), включая существенные условия сделок, а также лица, на принятие решения которыми может оказывать влияние Банк.

При расчете экономических нормативов на 1 января 2013 года Банк в составе кода 8956 показывает требования к связанным с Банком лицам в сумме 679 293 тыс. руб.

В расчет норматива достаточности собственных средств (капитала) Н1, сумма требований к связанным с Банком лицам учитывается в составе кода 8957 (дополнительное покрытие по капиталу с повышающим коэффициентом 1,3).

Сумма требований к связанным с Банком лицам (код 8957) по состоянию на 1 января 2013 года составила 849 838 тыс. руб. Норматив достаточности собственных средств (капитала) Банка Н1 выполняется и на 1 января 2013 года составляет 11.6%.

Условия проведения операций, включенных в расчет кода 8957 не отличаются от условий проведения операций с другими контрагентами.

Сведения о внебалансовых обязательствах, о срочных сделках и о фактически сформированных по 7.

ним резервах на возможные потери

–  –  –

По сравнению с 1 января 2012 года существенно снизились внебалансовые обязательства Банка. Так, неиспользованные кредитные линии снизились на 1'173'744 тыс. руб. (12.4%), неиспользованные лимиты по предоставлению средств в виде «овердрафт» уменьшились на -924'336 тыс. руб. (9.7%), выданные гарантии и поручительства увеличились на 391'214 тыс. руб. (4,1%).

Резерв на возможные потери по внебалансовым обязательствам на 1 января 2013 года и 1 января 2012 года.

–  –  –

Сведения о внебалансовых обязательствах, о срочных сделках и о фактически сформированных по ним резервах на возможные потери На 1 января 2013 г.на внебалансовых счетах был отражен Договор опциона №3/1967-12 от 26.10.12г. на приобретение прав по привлечению денежных средств по договорам займа с ОАО АИЖК Информация о судебных разбирательствах Банках 8.

В ходе обычной деятельности Банк является участником судебных разбирательств. По мнению Банка, общий размер обязательств (в случае их возникновения), возникающих по таким искам и претензиям, не окажет существенного отрицательного воздействия на финансовое положение или результаты деятельности в будущем.

–  –  –

Информация о судебных разбирательствах Банка, связанных с Общими фондами банковского управления В 2012 г. Банк продолжал быть участником судебных разбирательств, инициированных учредителями управления общих фондов банковского управления (ОФБУ) Банка.

Все судебные разбирательства, инициированные против Банка Конкурсным управляющим ОАО «Ютрэйд.ру», окончены в 2011 г. Конкурсное производство в отношении ОАО «Ютрэйд.ру» завершено, в Единый государственный реестр юридических лиц 13.08.2012 г. внесена запись о ликвидации ОАО «Ютрэйд.ру».

Все судебные споры, инициированные учредителями управления ОФБУ в судах общей юрисдикции, о взыскании убытков рассмотрены в пользу банка. В 2012 г. учредителями управления были инициированы дела в арбитражном суде, которые также рассматриваются в пользу Банка. Перечень текущих судов приводится дополнительно.

По состоянию на 01 января 2013 года и текущую дату у Банка отсутствуют судебные разбирательства, связанные с ОФБУ, которые могут оказать существенное отрицательное воздействие на финансовое положение или результаты деятельности в будущем.

–  –  –

Общая величина вознаграждений по каждому из видов выплат.

9.

Сведения об общей величине краткосрочных вознаграждений, выплаченных основному управленческому персоналу, и по каждому из следующих видов выплат:

–  –  –

Фактически их по состоянию на 01.01.2013 г стало 8, поскольку Решением №07/2012сд единственного участника Банка 17 декабря 2012 г. были досрочно расторгнуты полномочия члена СД Николаса Каридаса.

Порядок и условия выплаты вознаграждений персоналу и изменения в нем.

Мотивация персонала проводилась на основании «Программы мотивации сотрудников КБ «ЮНИАСТРУМ БАНК»

(ООО)», утвержденной Приказом № 727\1 от 01 ноября 2012г. Коренных изменений в Программах мотивации в 2012 годом не произошло. Мотивировались сотрудники, отвечающие за продажи банковских продуктов.

Основным показателем для начисления бонусов в 2012 году являлось выполнение плановых показателей, установленных на точку продаж\должность.

Дивиденды По итогам 2012 года участником банка Компании BOC Russia (Holdings) Limited будет принято решение о порядке погашения убытков.

Дивиденды за предыдущие годы не выплачивались.

10. Сведения о прекращенной деятельности

Перечень структурных подразделений прекративших свою деятельность в 2012г.:

–  –  –

Уставный капитал кредитной организации по состоянию на 1 января 2013 года составил 5 100 млн. руб. (5 100 млн.

руб. на 1 января 2012 года).

Активы Банка по состоянию на 1 января 2013 года уменьшились до 85348 млн. руб. (88841 млн. руб. на 1 января 2012 года).

Собственные средства (капитал) с учетом отражения в балансе событий после отчетной даты (СПОД) по состоянию на 1 января 2013 года составили 9626 млн. руб. (8692 млн. руб. на 1 января 2011 года).

Процентные доходы за 2012 год уменьшились на 3.4% и составили 9 626 млн. рублей, за 2011 год – 9 961 млн.

рублей, в то время как процентные расходы за 2012 год возросли на 4.5 % и составили 5189 млн. рублей (за 2011 год – 4966 млн. рублей).

Комиссионные доходы за 2012 год уменьшились на 4 % и составляют 1240 млн. рублей, за 2011 год – 1292 млн.

рублей, комиссионные расходы за 2012 год снизились на 13,2 % и составляют 198 млн. рублей, за 2011 год – 228 млн. рублей Прочие операционные доходы за 2012 год снизились на 108 % и составляют 71 млн. рублей, за 2011 год – 179 млн.

рублей, операционные расходы за 2012 год так же уменьшились на 14.4% и их объем составляет 4 232 млн.

рублей за 2011 год – 4944 млн. рублей.

По итогам 2012 года и с учетом событий после отчетной даты (СПОД) Банком получен убыток в размере 1 193 млн.

руб., по сравнению с 2011 годом, где была получена прибыль 1,7 млн. руб.

Ссудная задолженность на 1 января 2013 года уменьшилась на 7.6 % и составила 67513 млн. рублей, на 1 января 2012 года – 73078 млн. рублей Сведения о просроченной задолженности 12.

–  –  –

Из таблицы видно, что объем просроченной задолженности юридических лиц увеличился 94,7 % и составляет 2 684 293 тыс. рублей, а объем просроченной задолженности физических лиц увеличился на 34,6 % и составляет 2 836 186 тыс. рублей.

СУЩЕСТВЕННАЯ ИНФОРМАЦИЯ О МЕТОДАХ ОЦЕНКИ И СУЩЕСТВЕННЫХ СТАТЬЯХ БУХГАЛТЕРСКОЙ

III.

ОТЧЕТНОСТИ

13. Принципы и методы оценки и учета отдельных статей баланса Учетной политике на 2012 год Бухгалтерский учет ведется в соответствии с Федеральным законом № 129-ФЗ «О бухгалтерском учете» от 21 ноября 1996 г., а также на основании Учетной политики и других действующих нормативных документов по бухгалтерскому учету и отчетности кредитных организаций. Ведение бухгалтерского учета осуществлялось в течение 2012 года исходя из принципов непрерывности деятельности Банка, постоянства применяемых правил бухгалтерского учета, осторожности, своевременности отражения операций, раздельности отражения активов и пассивов по их первоначальной стоимости на момент приобретения или возникновения, преемственности, приоритета содержания над формой, открытости.

Учетная политика Банка утверждается Председателем Правления Банка и применяется последовательно из года в год. Изменения, внесенные в Учетную политику на 2012 год, связаны с изменениями законодательства Российской Федерации и нормативных актов Центрального Банка Российской Федерации. Данные изменения не оказали влияния на сопоставимость показателей деятельности Банка.

В Банке применяются следующие принципы и методы учета:

Основные средства: действует линейный метод начисления амортизации; объекты недвижимости (здания) по состоянию на 1 января отчетного года подлежат переоценке по восстановительной (текущей) стоимости путем индексации или прямого пересчета по документально подтвержденным заключением независимого оценщика рыночным ценам.

Активы (требования) и пассивы (обязательства) Банка, выраженные в иностранной валюте, принимаются в учете в иностранной валюте на дату признания и ежедневно переоцениваются по курсу Центрального Банка Российской Федерации.

Доходы и расходы от выполнения работ (оказания услуг), учитываемые как в составе доходов и расходов от банковских операций и других сделок, так и в составе операционных и прочих доходов и расходов, в том числе в виде комиссионного вознаграждения и комиссионного сбора, отражаются в бухгалтерском учете на дату принятия работы (оказания услуг), определенную условиями договора (в том числе как день уплаты), или подтвержденную иными первичными учетными документами. Суммы, полученные (взысканные) и подлежащие дальнейшему перечислению в пользу третьих лиц, доходами не признаются. Затраты и издержки, подлежащие возмещению, расходами не признаются, а подлежат бухгалтерскому учету в качестве дебиторской задолженности. Доходы и расходы накапливаются на счетах по учету доходов и расходов в течение всего года и не закрываются. Учет доходов и расходов ведется нарастающим итогом с начала года.

Признание доходов. Доход признается в бухгалтерском учете при наличии следующих условий:

- право на получение этого дохода Банком вытекает из конкретного договора или подтверждено иным соответствующим образом;

- сумма дохода может быть определена;

- отсутствует неопределенность в получении дохода;

- в результате конкретной операции по поставке (реализации) актива, выполнению работ (оказанию услуг) право собственности на поставляемый актив перешло от Банка к покупателю или работа принята заказчиком (услуга оказана).

Признание расходов Расход признается в бухгалтерском учете при наличии следующих условий:

- расход производится (возникает) в соответствии с конкретным договором, требованиями законодательных и иных нормативных актов, обычаями делового оборота;

- сумма расхода может быть определена;

- отсутствует неопределенность в отношении расхода.

Классификация ссудной и приравненной к ней задолженности, оценка кредитного риска и определение резерва, формирование и регулирование резервов на возможные потери по ссудам осуществляется в соответствии с требованиями Положения Банка России № 254-П и внутреннего нормативного документа Банка, принятого в соответствии с указанным Положением.

Классификация элементов расчетной базы, оценка уровня риска, расчет, формирование и регулирование резервов на возможные потери (РВП) осуществляется в соответствии с требованиями Положения № 283-П и внутреннего нормативного документа Банка, принятого в соответствии с указанным Положением.

Порядок принятия к учету ценных бумаг. Банк принимает к учету ценные бумаги при заключении договора в отношении этих ценных бумаг.

Переоценка ценных бумаг осуществляется по текущей (справедливой) стоимости. В последний рабочий день месяца все ценные бумаги "оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток", а также ценные бумаги "имеющиеся в наличии для продажи", текущая (справедливая) стоимость которых может быть надежно определена, оцениваются (переоцениваются) по текущей (справедливой) стоимости.

При совершении в течение месяца операций с ценными бумагами соответствующего выпуска (эмитента) переоценке подлежат все "оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток" и "имеющиеся в наличии для продажи" ценные бумаги этого выпуска (эмитента).

В случае существенного изменения в течение месяца текущей (справедливой) стоимости ценных бумаг соответствующего выпуска (эмитента) переоценке подлежат все "оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток" и "имеющиеся в наличии для продажи" ценные бумаги этого выпуска (эмитента).

14. Сведения о результатах инвентаризации статей баланса

По состоянию на 1 ноября 2012 года в Банке была проведена инвентаризация учитываемых на балансовых и внебалансовых счетах денежных средств и ценностей, основных средств, нематериальных активов, материальных запасов, расчетов с дебиторами и кредиторами. По результатам инвентаризации излишков и недостач не выявлено.

Данные инвентаризации соответствуют данным бухгалтерского учета Банка.

По состоянию на 1 января 2013 года была проведена обязательная ревизия кассы в головной организации Банка, а также в дополнительных офисах и филиалах Банка. Фактическое наличие денежных средств и ценностей соответствуют учетным данным «Книги учета денежной наличности и других ценностей» и бухгалтерскому учету.

Излишки и недостачи при проведении ревизии кассы выявлены не были.

15. Сведения о дебиторской и кредиторской задолженностях

–  –  –

Сведения о корректирующих события после отчетной даты (далее – СПОД) 16.

В соответствии с нормами, установленными Положением Банка России № 302-П «О правилах ведения бухгалтерского учета в кредитных организациях, расположенных на территории Российской Федерации» от 26 марта 2007 г., и требованиями, изложенными в Указании Банка России № 2089-У от 8 октября 2008 г., Банк отразил в бухгалтерском учете в качестве СПОД в корреспонденции со счетом 707 «Финансовый результат прошлого года»

следующие изменения по статьям доходов и расходов:

–  –  –

Кроме событий после отчетной даты, указанных выше, в целях составления годового отчета за 2012 год в бухгалтерском учете отражены события после отчетной даты в соответствии с требованиями Указания Банка России № 2089-У «О порядке составления кредитными организациями годового отчета» от 8 октября 2008 г., в частности:

перенос остатков, отраженных на счете N 706 «Финансовый результат текущего года», на счет N 707

Финансовый результат прошлого года»:

Доходы – 35 558 280 тыс. рублей;

Расходы – 36 519 815 тыс. рублей;

Сведения о фактах неприменения правил бухгалтерского учета в случаях, когда они не позволяют 17.

достоверно отразить имущественное состояние и финансовые результаты деятельности Банка В 2012 году в бухгалтерском учете Банка отсутствовали факты неприменения правил бухгалтерского учета в целях достоверного отражения имущественного состояния и финансовых результатов деятельности Банка.

Изменения в Учетной политике на 2013 год 18.

Учетная политика банка определяет совокупность способов ведения бухгалтерского учета в соответствии с Федеральным законом Российской Федерации от 6 декабря 2011 г. № 402–ФЗ «О бухгалтерском учете», Положением Банка России от 16 июля 2012 г. № 385–П «О правилах ведения бухгалтерского учета в кредитных организациях, расположенных на территории Российской Федерации» для обеспечения формирования достоверной информации о результатах деятельности банка.

В Учетной политике на 2013 год определены:

Обнаружение после отчетной даты ошибки в бухгалтерском учете, нарушения законодательства РФ при осуществлении деятельности кредитной организации или фактов мошенничества, которые ведут к искажению бухгалтерской отчетности за отчетный период, влияющие на определение финансового результата. Существенной считается ошибка, приводящая к изменению прибыли (убытка) более чем на 0,05%;

Порядок и периодичность вывода на печать документов аналитического и синтетического учета. При этом ежедневно распечатываются оборотная ведомость. Документы аналитического учета (в том числе лицевых счетов) хранятся в электроном виде с записью на электронные носители в соответствии с Правилами и Учетной политикой;

19.Публикация пояснительной записки

Руководством Банка принято решение не публиковать настоящую пояснительную записку в составе годового отчета в печатных средствах массовой информации. Полный годовой отчет, включающий все формы отчетности и пояснительную записку, будет размещен на странице в сети Интернет, используемой Банком для раскрытия информации, по адресу http://www.uniastrum.ru/ после утверждения годового отчета участником Банка.

апреля 2013 года

Похожие работы:

«Гусь-Хрустальный библиотечный информационный центр Информационный дайджест по страницам прессы г. Гусь-Хрустальный 2009 г. Начиная с 1980-х годов российское общество столкнулось с б...»

«Елена Сунцова НЕБО ДО САМОЛЕТОВ Ailuros Publishing New York В оформлении обложки использован рисунок работы Софии-Мари Ландауэр. Подписано в печать 25 июня 2015 года. Sky Before Airplanes Poems by Elena Suntsova Ailuros Publishing, New Y...»

«Альбина Нурисламова Катился апельсин пьеса в трёх действиях Действующие лица: А л е к с е й П е т р о в и ч – ветеран Великой Отечественной войны, 88 лет Га л и н а А л е к с е е в н а – его дочь И в а н Д а н и л...»

«Москва АСТ УДК 821.161.1-34 ББК 84(2Рос=Рус)6-4 М35 Серия "Лукоморье" Иллюстрации Кати Матюшкиной при участии Кати Оковитой и Сони Каталовой Макет подготовлен редакцией Матюшкина, Катя М35 ТРИКСИ-ФИКСИ и волшебники / К. Матюшкина. — Москва: АСТ, 2015. —...»

«Справка о проекте федерального закона №1043205-6 "О добровольчестве" Законопроект внесен на рассмотрение Государственной Думы РФ 12 апреля 2016 года депутатом ГД М.А. Шингаркиным http://asozd.duma.gov.ru/main.nsf/(Spravka)?OpenAgent&RN=1043205-6. Законопроект является альтернативным по отнош...»

«В.Ф. ПЕТРЕНКО ЯЗЫК МЕТАФОРЫ В РЕЙТИНГЕ ПОЛИТИЧЕСКИХ ЛИДЕРОВ Идея рейтинга политических лидеров принадлежит А. Брейну, который установил, что помимо вполне осознанных политических установок избирателей на рейтинг влияет множество факторов, связанных с работой...»

«Книга И.А. Бунина "Воспоминания" как цикл: опыт реконструкции автобиографического сюжета* К.В. Анисимов КРАСНОЯРСК Очерки, вошедшие в 1950 г. в последнюю бунинскую книгу – "Воспоминания"1, создавались в 1920–30-х гг., а...»

«ТЕХНОЛОГИЯ ЭФФЕКТИВНОГО ТРУДОУСТРОЙСТВА Этапы трудоустройства Одним из направлений реформирования системы, регулирующей потоки рабочей силы и состояние рынка труда, является формирование сети специализированных организаций, призван...»

«УСЛОВИЯ осуществления брокерских операций с ценными бумагами Акционерного Коммерческого Банка "ИНТЕРПРОМБАНК" (закрытое акционерное общество) УТВЕРЖДЕНО Решением Правления АО КБ "ИНТЕРПРОМБАНК" Протокол № 45 от " 30" июля 2015 г. Вступают в силу с...»

«ПРОБЛЕМЫ СОХРАНЕНИЯ ПОПУЛЯЦИЙ КАШТАНА ПОСЕВНОГО Н.П. Алентьев, О.Н. Алентьев Центр защиты леса Республики Адыгея, Майкоп, Россия; E-mail: czl01@yandex.ru THE PROBLEMS OF CONSERVATION OF C...»

«УДК 581.84 577:543.53 Д.В. Московченко*, И.Н. Моисеева**, Н.В. Хозяинова** ЭЛЕМЕНТНЫЙ СОСТАВ РАСТЕНИЙ УРЕНГОЙСКИХ ТУНДР Определено содержание микроэлементов в трех видах растений, типичных для растительности ненарушенных и техногенных участков Уренгойских тундр: багульника болотного (Ledum palustre), пушицы мн...»

«Зигат Султанов Йыат Солтанов СОЧИНЕНИЯ В ПЯТНАДЦАТИ ТОМАХ РР УН БИШ ТОМДА ТОМ XII ВРЕМЕНА ЗАМАНАЛАР ЗЕРКАЛО ДЛЯ БАШКИРСКОГО НАРОДА БАШОРТ ХАЛЫНА КГ Часть I I кик ДРЕВНЕЙШЕЕ ВРЕМЯ БИК БОРОНО ЗАМАН...»

«Договор № Т на оказание услуг местной телефонной связи г. Домодедово "_" 2012 г. (населенный пункт) Общество с ограниченной ответственностью "Телестар.Нэт", именуемое в дальнейшем "Оператор связи" (лицензия № 77309, выдана 27.07.2010 г. Министерством связи Р.Ф), в лице Генерального директора Грохотовой С.Д., действующего на основании Уст...»

«ВЛИЯНИЕ КЛИМАТА НА ЗДОРОВЬЕ ЧЕЛОВЕКА Лисенкова А. Алтайский Государственный Университет Барнаул, Россия THE INFLUENCE OF CLIMATE ON HUMAN HEALTH Lisenkova A. Altai State University Barnaul, Russia Климат – это совокупность факторов метеорологии, солнечная и...»

«МОСКОВСКИЙ КЛУБ ВЕЛОТУРИСТОВ ОТЧЕТ: УТП школы БУ(4отделение) о велосипедном походе ВТОРОЙ категории сложности по, совершенном с 06 июня по 15 июня 2014 года туристами Московского

«Евгений ГОЛУБОВСКИЙ С Борисом Херсонским по улице Херсонской Улица, Моя однофамилица. Вера Инбер Нет, не в честь Бориса Херсонского или кого либо из его прадедов бы ла названа эта улица. Херсонская определяла дорогу на Херсон. Херсон ские — выходцы из Херсона. Улица, моя однофамилица, — вкусно произ нес Борис строку из стихотворения...»

«ПУБЛИЧНАЯ ОФЕРТА Данный документ является официальным предложением (публичной офертой) Общества с ограниченной ответственностью "СиБукинг", именуемого в дальнейшем "Исполнитель", и содержит все существенные условия предоставления услуг по брони...»

«Беговая дорожка YUKON Руководство пользователя Благодарим Вас за приобретение нашего тренажёра. Данная беговая дорожка поможет вам повысить тонус мышц, а также улучшить вашу фитнесподготовку. Гарантийные обязательства Производител...»

«РУКОВОДСТВО СВОДНОЕ РУКОВОДСТВО ПО ИСПОЛЬЗОВАНИЮ АНТИРЕТРОВИРУСНЫХ ПРЕПАРАТОВ ДЛЯ ЛЕЧЕНИЯ И ПРОФИЛАКТИКИ ВИЧ-ИНФЕКЦИИ РЕКОМЕНДАЦИИ С ПОЗИЦИИ ОБЩЕСТВЕННОГО ЗДРАВООХРАНЕНИЯ ИЮНЬ 2013 г. ОБНОВЛЕННЫЙ ПЕРЕВОД АПРЕЛЬ 2014 г. СВОДНОЕ РУКОВОДСТВО ПО ИСПОЛЬЗОВАНИЮ АНТИРЕТРОВИРУСНЫХ ПРЕПАРАТОВ ДЛЯ ЛЕЧЕНИЯ И ПРОФИЛАКТИКИ ВИЧ-ИНФЕКЦИИ РЕКОМЕНДАЦИИ С ПОЗИЦИИ...»

«МЭРИЯ ГОРОДА НОВОСИБИРСКА П ОС ТАНОВЛЕНИ Е От № 20.01.2014 356 Об утверждении проекта планировки территории жилого района "Родники" в Калининском районе В целях выделения элементов планировочной структуры, установления пар...»

«25000 0,02 100 0,25 Tн.осн = Таблица 1 0,84 0,9 0,95 0,98 0,9986 () 1,0 1,3 1,645 2,0 3,0 Расчет рисковой надбавки (Тн. Риск). Страховая компания с вероятностью = 0,95 предполагает обеспечить непревышение возможных возмещений над собранными взносами, тогда из Таблицы 1 () = 1,65 Рисковая надбавка рас...»

«HP Photosmart Plus e-All-in-One B210 series Содержание 1 Справка HP Photosmart Plus e-All-in-One B210 series Содержание 2 Краткий обзор HP Photosmart Компоненты принтера Функции панели управления Диспетчер Apps 3 Приемы работы...»

«Д.С. Ермолин КАЛЕНДАРНЫЙ ПОМИНАЛЬНЫЙ ЦИКЛ ПРИАЗОВСКИХ АЛБАНЦЕВ В БАЛКАНСКОМ КОНТЕКСТЕ Данная статья является продолжением исследования погребально-поминальной обрядности албанцев Пр...»

«ЕЖЕКВАРТАЛЬНЫЙ ОТЧЕТ Закрытое акционерное общество ипотечный агент ВТБ 001", "Национальный Код Эмитента: 69440-Н за: IV квартал 2009 года. Место нахождения: Российская Федерация, 121099, г. Москва, Смоленская Площадь, д. 3, офис 645....»

«Руководство по эксплуатации на EagleEyesTM FPV Station Версия документа 1.7 Вступление Спасибо за покупку! Это руководство содержит описание установки и принципа работы EagleEyesTM FPV Ground St...»

«ISSN 2076-2429 (print) Праці Одеського політехнічного університету, 2014. Вип. 1(43) ISSN 2223-3814 (on line) А.В. Соколов, магистр, Одес. нац. политехн. ун-т УДК 004.056.55 БЫСТРОДЕЙСТВУЮЩИЙ ГЕНЕРАТОР КЛЮЧЕВЫХ ПОСЛЕДОВАТЕЛЬНОСТЕЙ НА ОСНОВЕ КЛЕТОЧНЫХ АВТОМАТОВ Введение. Эффективность работы большинства...»

«Автоматизированная копия 586_352206 ВЫСШИЙ АРБИТРАЖНЫЙ СУД РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ ПОСТАНОВЛЕНИЕ Президиума Высшего Арбитражного Суда Российской Федерации № 12499/11 Москва 21 февраля 2012 г. Президиум Высшего Арбитражного Суда Российской Федер...»








 
2017 www.lib.knigi-x.ru - «Бесплатная электронная библиотека - электронные материалы»

Материалы этого сайта размещены для ознакомления, все права принадлежат их авторам.
Если Вы не согласны с тем, что Ваш материал размещён на этом сайте, пожалуйста, напишите нам, мы в течении 1-2 рабочих дней удалим его.